중개형 ISA 개설 완료 (삼성증권으로 계좌 개설!)

중개형 ISA 개설 완료 (삼성증권으로 입출금 예금잔고 개설!)

1. 2023년부터 우리나라도 미국처럼 대주주가 아니더라도 모든 주주가 양도세를 내도록 법령이 개정됩니다. 2. 그리고, 국내 상장주식, 국내주식형 공모펀드에서 발생한 투자소득의 5천만원까지 기본공제가 적용됩니다. 그러면, 5천만원이 넘어가면? 5천만원이 넘어가는 소득에 대해서는 소득의 20%의 양도소득세를 납부하여야 합니다. ※양도소득과세: 초과수익에 대한 세금, 부 소유권을 양도할 때 부과하는 세무 윤석열 차기대통령이 이 양도소득세를 폐지하겠다고 공약을 걸었는데, 어떠하게될지는 지켜봐야 할 일입니다.

※ 이하 내용은 모두 중계형 ISA계좌에 해당되는 내용입니다.

2021년 올해까지 ISA 만들면 2023년 부터 6000만원 납입이 가능

금융자산의 규모가 점점 커지는 경우 금융소득종합과세 대상이 될 수 있으면 중계형ISA가 필수적입니다. 2023년 1월 1일 이후에는 국내 주식에 대한 전면 과세가 시행되어 5천만원이상 금융투자 소득에 대해 세금이 부과되어 ISA는 비과세입니다. 매매차익이 5000만원이 넘으면 22%, 3억원을 넘으면 27.5% 세울이 부과됩니다. 주의 해야 할 점은 5천만원 까지는 기본 공제가 적용됩니다.

예적금이자,배당수익,투자수익에 관련해서 가입금액과 가입대출 한도 있습니다. 그러나ISA계좌는 국세 주식 과세를 유일하게 피할 수 있는 세테크 수단입니다.

+@ 금융소득종합과세 건강보험료

연금저축펀드의 절세 혜택이 (1) 세액공제, (2) 과세이연 +@ 로 이루어져 있습니다. 설명드렸습니다.

개인연금 계좌의 납입한도는 연 1,800만 원입니다. 세액공제는 900만 원 까지만 적용되지만, 900만 원 초과분에 대해서도 과세이연은 고스란히 적용됩니다. 그리고 +@ 숨겨진 혜택으로 이 금액들은 모두 금융소득종합과세와 건강보험료 산정 대상에서 제외됩니다. 세액공제과 과세이연도 큰 혜택이지만 +@가 정말정말정말 엄청난 꿀혜택입니다.

중개형 ISA

개인연금 상품인 연금저축펀드나 개인형 IRP와 다르게 중개형 ISA의 경우 일반인 재산형성(=목돈) 지원이 목적인 세제혜택상품입니다. 그러니까금융소득종합과세자의 경우 계좌개설이 불가능합니다.

중개형 ISA의 경우 연 납입한도는 2천만 원이며 총 납입한도가 1억 원(2천만 원 X 5년)입니다. 그 목적이 달라서 그런지 절세혜택도 보통은 다른데요. 세금을 나중에 내는 과세이연 주는것이아닌 세금 미과세주는것이있습니다.

(다만 배당수입액수익200만 원 까지, 서민형의 경우 400만 원 까지) 세금 미과세혜택을 초과하는 배당소득에 대해서는 9.9% 분리과세가 적용되며, 과세는 입출금 예금잔고 만기 시에 적용됩니다. 그리고 개인연금이 아닙니다. 보니 개별주식 투자가 가능합니다.

2-개인형 IRP 란?

IRP 계좌의 목적은 연금저축펀드와 유사합니다(세액공제, 과세이연). 세금공제 한도가 900만 원으로 연금저축펀드보다. 크다는 주는것이있습니다. 다만 이 자본기준은 연금저축펀드와 합산한 자본기준입니다. (1) IRP 계좌로만 900만 원을 채우거나 (2) 연금저축펀드에서 600만 원 + IRP 계좌로 300만 원을 채우거나 세금공제 효과는 동일합니다. 그러니까600만 원 까지 투자하시는 분이라면 연금저축주식채권펀드 우선으로 투자하시고, 900만 원 까지 투자하신다면 (2) 연금저축펀드에서 600만 원 + IRP 계좌로 300만 원의 방법이 일반적입니다.

(세금공제 한도는 900만 원, 납입 한도는 연 1,800만 원)

2-2. 세금공제 대출 한도 900만 원까지만 채우는 게 나을까?

연금저축주식채권펀드 + IRP 계좌의 세금공제 한도는 900만 원입니다.

ISA 계좌의 단점

※ 해외주식으로 구성된 국내 ETF에는 대표적으로 TIGER 미국 SP500, TIGER 미국 나스닥 100 ETF 등이 있습니다. 적어도3년의 의무가입기간동안 수익금은 출금 불가, 입금한 돈만 출금이 가능. 수익금을 출금하려면 중도 해지를 해야합니다. rarr; 충동적인 소비를 방어할 수 있어서, 돈을 불리기 위한 사람을 위해서라면 오히려 이득. 해외주식 직접투자가 불가능하다rarr; 국내ETF 중 해외주식으로 구성되어 있는 곳에 투자하여 간접적으로 투자가 가능합니다.

여기까지 읽었으면, ISA계좌의 장점과 단점을 이해했을 것입니다. 증권사마다.

자주 묻는 질문